Bank-Mantelgesellschaften

Definition

Unternehmen mit Bankcharakter ohne operative Tätigkeit („Shell Banks“).

Regulatorischer Kontext

• verboten gemäß internationalen AML-Standards
• hohe Missbrauchsanfälligkeit

Risiken

• Verschleierung von Geldflüssen
• Nutzung für Offshore-Strukturen
• fehlende Transparenz

Praxisrelevanz

Red Flag in jeder Risikoanalyse