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Terrorismusfinanzierung erkennen: Red Flags und typische Auffälligkeiten in der Praxis

Einführung

Die Erkennung von Terrorismusfinanzierung stellt Unternehmen vor besondere Herausforderungen.

Im Gegensatz zur klassischen Geldwäsche erfolgen Transaktionen häufig in kleineren Beträgen und wirken auf den ersten Blick unauffällig.

Daher ist es entscheidend, typische Muster und Auffälligkeiten („Red Flags“) frühzeitig zu erkennen und richtig zu bewerten.

Was sind Red Flags?

Red Flags sind Hinweise oder Auffälligkeiten, die auf ein erhöhtes Risiko für Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung hindeuten können.

Ein einzelnes Merkmal begründet in der Regel noch keinen Verdacht.Die Kombination mehrerer Auffälligkeiten kann jedoch ein deutlich erhöhtes Risiko anzeigen.

Besonderheiten der Terrorismusfinanzierung

Terrorismusfinanzierung weist spezifische Merkmale auf, die sie von klassischer Geldwäsche unterscheiden:

  • häufig geringe Transaktionsbeträge
  • Nutzung scheinbar legitimer Strukturen
  • hohe Fragmentierung von Zahlungen
  • ideologische oder organisatorische Hintergründe

Diese Besonderheiten machen eine differenzierte Betrachtung erforderlich.

Kundenbezogene Red Flags

Unklare oder komplexe Strukturen

  • wirtschaftlich Berechtigte schwer nachvollziehbar
  • Nutzung mehrerer Organisationen oder Vermittler
  • fehlende Transparenz

Auffälliges Verhalten

  • widersprüchliche Angaben
  • ungewöhnliche Zurückhaltung bei Informationen
  • starke Geheimhaltung

Bezug zu Risikoregionen

  • Verbindungen zu Hochrisikoländern
  • häufige Kontakte in bekannte Konfliktregionen

Transaktionsbezogene Red Flags

Kleine, wiederholte Zahlungen

  • viele kleine Beträge („Micro-Transactions“)
  • regelmäßige Überweisungen ohne klaren Zweck

Ungewöhnliche Zahlungsstrukturen

  • komplexe Zahlungswege
  • Nutzung mehrerer Konten
  • fehlende wirtschaftliche Plausibilität

Internationale Transfers

  • Zahlungen in oder aus Hochrisikoländern
  • Nutzung ungewöhnlicher Zahlungswege

Organisationsbezogene Red Flags

Missbrauch von Vereinen oder NGOs

  • unklare Mittelverwendung
  • fehlende Transparenz bei Projekten
  • ungewöhnliche Zahlungsströme

Ungewöhnliche Finanzierungsstrukturen

  • hohe Spendeneinnahmen ohne klare Herkunft
  • Gelder werden schnell weitergeleitet

Digitale und alternative Zahlungsformen

Kryptowährungen

  • Nutzung ohne erkennbaren wirtschaftlichen Zweck
  • schnelle Transfers über verschiedene Wallets

Informelle Systeme

  • Nutzung von nicht regulierten Finanzsystemen
  • fehlende Nachvollziehbarkeit von Transaktionen

Kombination von Red Flags

Ein erhöhtes Risiko besteht insbesondere, wenn mehrere Faktoren zusammenkommen:

​

Beispiel:

  • Kunde mit Bezug zu Hochrisikoland
  • mehrere kleine Transaktionen
  • Nutzung ungewöhnlicher Zahlungswege


In solchen Fällen ist eine vertiefte Prüfung erforderlich.

Umgang mit Auffälligkeiten

Interne Prüfung

Auffälligkeiten müssen strukturiert geprüft und dokumentiert werden.

​

Risikobewertung

Auffälligkeiten müssen strukturiert geprüft und dokumentiert werden.

​

Verdachtsmeldung

Bei entsprechenden Anhaltspunkten ist unverzüglich eine Verdachtsmeldung nach dem GwG abzugeben.

​

Typische Fehler in der Praxis

  • einzelne Red Flags werden isoliert betrachtet
  • fehlende Gesamtsicht auf Kunden und Transaktionen
  • Unsicherheit bei der Bewertung
  • unzureichende Dokumentation


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